相原家計 — 事業DDに基づく再建プラン
12ヶ月で月次黒字化。損益分岐ラインは月46万。現状から月17万の削減が必要。
| 項目 | 月額 | 年額 | 構成比 |
|---|---|---|---|
| 給与（手取り） | 37万 | 444万 | 80% |
| 賞与（手取り） | — | 110万 | 20% |
| 合計 | 46万* | 554万 | 100% |
*月平均。賞与は6月・12月に各55万。メルカリ仕入れ/売上はネットゼロのため除外。
| カテゴリ | 月額 | 推奨額 | 乖離率 | 判定 |
|---|---|---|---|---|
| 住宅 | 13.9万 | 11.7万 | +19% | 固定（引越済） |
| 交際費（飲み会） | 11.2万 | 2.6万 | +331% | 最重要課題 |
| 食費 | 6.3万 | 7.0万 | -10% | 適正 |
| 趣味・娯楽 | 5.0万 | 1.7万 | +194% | 要改善 |
| 衣服・美容 | 5.8万 | 1.7万 | +241% | 要改善 |
| 健康・医療 | 5.3万 | 1.3万 | +308% | ジャックス含む |
| 日用品 | 2.4万 | 0.9万 | +167% | コンビニ依存 |
| 交通費 | 2.4万 | 1.3万 | +85% | やや超過 |
| 教養・教育 | 1.6万 | 0.9万 | +78% | Apple含む |
| 水道光熱費 | 1.4万 | 1.7万 | -18% | 適正 |
| 通信費 | 0.5万 | 1.3万 | -62% | 優良 |
| 合計（実質） | 63万* | — | — | — |
*メルカリ仕入れ(チャージ)相殺済み、一時費用(家具・旅行)除外後の実質月額。推奨額はFP記事・総務省家計調査（年収700〜800万独身）から算出。
| 資産 | 金額 | 負債 | 金額 |
|---|---|---|---|
| 現預金（各行合計） | 約50万 | ジャックスローン残 | 17.4万 |
| AAPL/NVDA株（売却予定） | 約20万 | クレカ未払い残 | 約30万 |
| NISA | 0（全額売却済） | ||
| 資産合計 | 約70万 | 負債合計 | 約47万 |
| 純資産 | 約23万 | ||
純資産23万は月次赤字1ヶ月分未満。バッファがほぼゼロの状態であり、緊急の支出削減が必要。
| # | 用途 | 月額 | 残高 | 完済 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | ゴリラクリニック | 3,000 | 6,000 | 2026年3月 |
| 2 | ゴリラクリニック | 19,800 | 118,800 | 2026年7月 |
| 3 | ゴリラクリニック | 3,500 | 49,000 | 2027年3月 |
| 合計 | 26,300 | 173,800 |
7月に最大の月19,800円が完済。行動を変えずに月▲2万が自然改善する「確定した好材料」。
交際費・趣味・衣服の3カテゴリで月17万の削減余地がある。全面カットではなく「頻度管理」で持続可能な削減を目指す。飲み会は単価（7,240円）ではなく回数（月16回→8回）を半減させる。
Apple系サブスク（月1.8万→0.8万）の棚卸しで即効性のある削減。ジャックスは7月に自然完済（月▲2万）。住宅費は引越し済みのため現状維持。
額面770万→1,000万への転職が実現すれば手取り月+8〜10万。変動費削減と合わせて年間200万超の貯蓄が可能に。支出削減は「守り」、転職は「攻め」。
3月: 緊急止血
4-6月: 変動費削減
7-12月: 構造改革
| 自助努力 | 実施状況 |
|---|---|
| NISA全額売却（82万円） | ✅ 2/22実行済み |
| 個別株売却申請（AAPL/NVDA） | ✅ 事前申請済み（3/4〜） |
| 自炊開始 | ✅ 開始済み（納豆卵ご飯） |
| Apple サブスク棚卸し | ⏳ 未着手 |
| 飲み会頻度管理 | ⏳ 3月開始予定 |
| A: 現状維持 | B: 飲み半減 | C: 本気 | |
|---|---|---|---|
| 年間収入 | 554万 | 554万 | 554万 |
| 年間支出 | 745万 | 625万 | 505万 |
| 年間収支 | ▲191万 | ▲71万 | +49万 |
| 2月末残高 | ▲135万 | ▲15万 | +105万 |
| キャッシュ枯渇 | 4月 | 9月* | なし |
*Bは9月に一時マイナス、12月ボーナスで回復。詳細は資金繰り表参照。
| 指標 | 現状 | Phase 1 | Phase 2 | Phase 3 |
|---|---|---|---|---|
| 飲み会回数/月 | 16回 | 12回 | 8回 | 6回 |
| 交際費/月 | 11.2万 | 8.4万 | 5.2万 | 3.6万 |
| コンビニ回数/月 | 200回 | 150回 | 100回 | 50回 |
| Apple請求/月 | 1.8万 | 0.8万 | 0.8万 | 0.8万 |
| 月次支出 | 63万 | 55万 | 50万 | 45万 |
| 月次CF | ▲26万 | ▲18万 | ▲13万 | ▲8万* |
*Phase 3のCF▲8万は転職前。転職実現で+2万（黒字化）。
| 頻度 | 内容 | 方法 |
|---|---|---|
| 週次 | 飲み会回数の記録 | カレンダーアプリでカウント |
| 月次 | MFデータで収支確認、KPI実績チェック | MF CSVダウンロード → 分析 |
| 四半期 | 計画との乖離分析、施策見直し | 本計画書を基準に差異分析 |
| リスク | 影響度 | 発生確率 | 対策 |
|---|---|---|---|
| 3月キャッシュ不足 | 高 | 中 | NISA着金確認 → AAPL/NVDA売却で補填 |
| 飲み会削減挫折 | 高 | 高 | 段階的削減（16→12→8）で習慣化 |
| 転職不成功 | 中 | 中 | 現職での昇給交渉を並行実施 |
| 緊急出費発生 | 中 | 中 | 6月ボーナスで緊急予備費30万を確保 |
| デート機会減少 | 中 | 低 | 単価を下げて回数を維持する工夫 |
📐 分析手法: マネーフォワードMEのCSV（13ヶ月・3,230件）をPython/pandasで集計。推奨額は三菱UFJニコス、LENDEX、ファイナンシャルフィールド、総務省家計調査の複数ソースから年収700〜800万独身帯の平均を算出。
📄 関連資料: 資金繰り表（3シナリオ） / 家計支出の徹底分析
🏢 経営改善計画書とは: 企業が経営悪化した際に再建策をまとめる文書。通常は金融機関（銀行）向けに作成し、融資継続の判断材料となる。本計画は同フォーマットを個人家計に適用したもの。構成は中小企業庁の経営改善計画策定支援に準拠。